宝石合规性

宝石行业有着自由贸易和不合规的历史，许多企业家从开采、切割到批发宝石中赚取了丰厚的收入。多年来，这一直是狂野西部的景象，但这样的日子即将结束。宝石卖家将面临各种合规问题，以证明其业务的合法性。

宝石合规性的历史态度

我们在 2004 年成立了欧泊拍卖行，2005 年我们又创办了 Gem Rock 拍卖行。我很惊讶地发现，人们对宝石行业的态度与对欧泊行业的态度截然不同。这个价值数十亿美元的宝石行业让很多人停留在过去，坦率地说，他们的态度并不符合买家的最佳利益。人们对卖家进行“验证”和“经过认证的彩色宝石”兴趣不大，在这个以现金为主导的行业中，没有人谈论合规问题。许多申请加入 Gem Rock 拍卖行的人在申请时都会说：“多年来我一直从朋友或家人那里购买，他们的库存始终是正确的，所以我不需要查看证书。”我不会批准这些申请，现在 10 年过去了，我们再也听不到这些评论了，因为我可以保证他们的库存中有 10% 是假的。

宝石合规要求

宝石行业为何迟早会发生变化

影响该行业的因素有很多。一些是次要的，一些是主要的，最近，合规问题开始在全球范围内出现。从美国到英国和澳大利亚，西方国家的恐怖主义和洗钱法现在开始影响该行业。据估计，全球每年涉及洗钱的金额在 5000 亿至数万亿美元之间。有趣的是，负债累累的发达国家正在带头打击洗钱，因为他们现在要求对现金或洗钱交易征税。

瑞士迫于西方政府的压力而关闭其秘密银行系统并非巧合。只有当政府机构或亿万富翁不以政治或经济利益为目标攻击这些洗钱公司时，巴拿马文件才会曝光。无论动机如何，它确实向我们的行业发出了警告，即每家从事现金交易的企业都将受到审查。

多年来，毒贩用现金购买顶级钻石已是众所周知的事情，这些交易无法追踪，也无需纳税。许多国家现在开始打击洗钱活动，甚至打着恐怖主义的旗号打击这些现金交易。

反洗钱

澳大利亚的监管机构是 Austrac

CDD（客户尽职调查）对于 AML/CTF 非常重要，因为您的合规官必须对客户进行风险评估，并在订单可疑时决定是否继续执行订单。

欧盟委员会正在修改美国 SWIFT 银行协议。英国有一个新的管理机构，即 FCA 下属的“专业机构反洗钱监管办公室”。如果您是 10,000 欧元以上现金订单的高价值交易商，则需要向英国税务海关总署注册。

美国有 2001 年的《美国爱国者法案》，该法案修订了 BSA 的《银行保密法》，要求所有金融机构建立反洗钱 (AML) 计划。如果您每年销售的贵金属、宝石和珠宝超过 50,000 美元，则必须实施反洗钱计划并任命合规官。所有这些国家现在都开始执行其计划。

PayPal 澳大利亚合规性

PayPal 有义务了解您的客户 (KYC)。大多数宝石卖家都没有听说过 KYC，即了解您的客户，但很快它将成为您业务的重中之重。如果您在网上销售，您将不得不使用 PayPal，这将影响整个宝石行业。作为宝石卖家，您需要了解您的客户和供应商。PayPal 有义务要求卖家提供所有供应商的发票副本。这些发票必须是详细的，有准确的数字和重量，这样才能追踪到购买的物品。将来，任何注明“包裹批次”或“矿工交易”的发票都将不被接受。到目前为止，宝石卖家不需要在 Austrac 注册，但最好现在就做好计划，以防万一，因为后果将是巨大的。

例如，如果您在澳大利亚销售金银币、白银或黄金，则无论法律要求您在 Austrac 注册的数量是多少，PayPal 都不会接受您的付款。不合规的罚款数额惊人，因此文件必须准确无误。我们知道 PayPal 要求一位澳大利亚金银卖家在 Austrac 注册。在这种情况下，即使销售量很低，他们也会要求审核他的网站，并在完成之前对其帐户施加限制。

你能想象审计采购、供应商和销售的成本吗？审计员每小时收费约 350 美元，因此一家企业的成本可能高达 5,000 至 15,000 美元。这位卖家曾请监察员帮助解决与 Paypal 合规的争议，这件事几个月前才最终敲定。宝石卖家审计

您的企业能经受审计吗？

最好现在就做好准备，并更加注意确切的文书工作，以便购买的宝石可以追溯到在线销售和列表。KYC 还要求卖家知道你卖给谁。卖家有责任确保购买者是合法交易，而不是洗钱。重点是卖家要确保购买者是合法的。卖家还必须向有注册地址的买家发货。

Gem Rock Auctions 已与欧洲买家进行了沟通，他们必须遵守许多官方表格和发票，最近我们收到了英国买家的消息，他们也提出了同样的要求。最好现在就做好准备，以防宝石行业需要遵守规定，因为大多数卖家无法回复政府机构要求的所有详细信息。

如何准备审计请求或 PayPal 限制

只需进行简单的记录，但必须准确。现金支付的时代已经结束。您可以使用两种简单的系统之一来记录。

发票追踪- 供应商的发票可用于您的代码和编号。例如：如果 J. Smith 宝石给您的发票号为 112。您的代码可以是 JS112，然后添加项目编号 001，这样一件物品上的代码就是 JS112001。您也可以根据需要添加日期。列出并编码项目后，您可以将列表项目编号添加到此发票中以供将来参考。如果您需要更多信息，请启动 Excel 电子表格。您的代码将按顺序编号，但您需要添加供应商详细信息，包括日期和列出位置。电子表格非常适合进行大量“无底价拍卖”的卖家，因为每天您可以更新销售报告并查看哪些供应商的宝石卖得最好。这会花费更多时间，但它不仅有助于合规报告，而且您还可以看到谁是您最赚钱的供应商。