宝石コンプライアンス

宝石業界は自由貿易とコンプライアンス違反の歴史を歩んできました。多くの起業家が採掘からカット、卸売まで、高い収益を上げてきました。長年、無法地帯のような様相を呈していましたが、そんな時代は終わりを迎えようとしています。宝石販売業者は、事業の正当性を証明するために、コンプライアンスに関する様々な問題に直面することになるでしょう。

宝石コンプライアンスの歴史的態度

2004年にオパールオークションを設立した後、2005年にジェムロックオークションを開始した時、宝石業界に対する姿勢がオパール業界とは全く異なることに驚きました。この美しい数十億ドル規模の宝石業界では、過去にとらわれた人々が非常に多く、率直に言って、買い手の利益にならない姿勢をとっていました。売り手を「検証済み」にすることにほとんど関心がなく、「認定された有色宝石」にもほとんど関心がなく、現金で支配されるこの業界のコンプライアンス問題については議論されませんでした。ジェムロックオークションへの参加希望者の多くは、「私は何年も友人や家族から購入しており、彼らの在庫は常に正しいので、証明書で確認する必要はありません」とコメントしていました。私はこれらの申請を承認しませんでしたし、10年後の今、在庫の10％は混入していると保証できるため、これらのコメントはもう聞かれません。

宝石のコンプライアンス要件

宝石業界が遅かれ早かれ変化する理由

業界に影響を与える要因は数多くあります。軽微な要因から大きな要因まで様々ですが、最近ではコンプライアンス問題が世界中で発生し始めています。米国、英国、オーストラリアといった西側諸国におけるテロ対策やマネーロンダリングに関する法律も、この業界に影響を与え始めています。世界中で年間5,000億ドルから1兆ドルものマネーロンダリングが行われているという推定もあります。巨額の債務を抱える先進国がマネーロンダリング対策の取り組みを主導しているのは興味深いことです。現在、現金取引やマネーロンダリング取引に課税が義務付けられています。

スイスが西側諸国からの圧力を受けて秘密銀行システムを閉鎖したのは偶然ではありません。パナマ文書が明るみに出たのは、政府機関や億万長者が政治的・経済的利益のためにこれらのマネーロンダリング企業を標的にしない限り、あり得なかったでしょう。動機が何であれ、この事件は、現金取引を行うすべての企業が監視の目を光らせるという警告を、私たちの業界に与えています。

麻薬ディーラーが最高級のダイヤモンドを現金で購入し、その取引は追跡不可能で税金も支払われないことは長年周知の事実でした。現在、多くの国がマネーロンダリング対策に着手しており、テロ対策の名の下にさえ、こうした現金取引の取り締まりを強化しています。

マネーロンダリング対策

オーストラリアの監視機関はオーストラック

CDD (顧客デューデリジェンス) は、AML/CTF にとって重要です。コンプライアンス担当者は顧客のリスクを評価し、疑わしい場合は注文を続行するかどうかを決定する必要があるためです。

欧州委員会は、米国におけるSWIFT銀行協定を変更しています。英国には、FCA傘下の新しい管理機関「マネーロンダリング対策監督専門機関」が設立されました。1万ユーロを超える現金注文を扱う高額取引業者は、英国歳入関税庁（HM）に登録する必要があります。

米国には2001年米国愛国者法があり、これはBSA（米国証券取引委員会）の銀行秘密法を改正し、すべての金融機関にマネーロンダリング対策（AML）プログラムの導入を義務付けています。貴金属、宝石、宝飾品を年間5万ドル以上販売する場合は、マネーロンダリング対策プログラムの導入とコンプライアンス担当者の任命が義務付けられています。これらの国々はすべて、現在、プログラムの施行を開始しています。

オーストラリアにおけるPayPalコンプライアンス

PayPalはKYC（顧客確認）の義務を負っています。宝石販売業者の多くはKYC（顧客確認）という言葉を聞いたことがありませんが、近い将来、ビジネスにおいて極めて重要になるでしょう。オンラインで販売するならPayPalの利用が必須となり、これは宝石業界全体に影響を及ぼすでしょう。宝石販売業者は顧客とサプライヤーを把握することが求められます。PayPalは販売業者に対し、すべてのサプライヤーの請求書のコピーを要求する義務があります。購入品の追跡ができるよう、正確な数量と重量が記載された詳細な請求書でなければなりません。今後、「小包ロット」や「鉱山取引」と記載された請求書は一切受け付けられません。現在、宝石販売業者はオーストラリア連邦税関検査局（Austrac）への登録は不要ですが、万が一登録が必要になった場合の影響は甚大となるため、今から計画を立てておくことをお勧めします。

例えば、オーストラリアでコイン地金、銀、金を販売する場合、Austracへの登録が法的に義務付けられている取引量には関係ありません。登録されていない場合、PayPalは支払いを受け付けません。違反に対する罰金は莫大な額になるため、正確な書類が必要です。PayPalがオーストラリアの地金販売業者にAustracへの登録を要求した事例があります。このケースでは、販売量が少ないにもかかわらず、PayPalはサイトの監査を要求し、完了するまでアカウントに制限を課しました。

購入、仕入先、売上の監査にかかる費用を想像できますか？監査人の費用は1時間あたり約350ドルなので、企業によっては5,000ドルから15,000ドルかかる可能性があります。この販売者は、PayPalへのコンプライアンス違反をめぐる紛争でオンブズマンの支援を受けていましたが、解決したのはほんの数ヶ月前でした。宝石販売業者向け監査

あなたのビジネスは監査に耐えられるでしょうか?

今から準備をし、購入した石がオンラインでの販売や出品まで追跡できるよう、正確な書類に細心の注意を払うことが最善です。KYC（顧客確認）では、販売者が販売先の把握も求められます。購入者が正当な取引相手であり、マネーロンダリングの被害者ではないことを確認するのは、販売者の責任です。販売者は、購入者が正当な人物であることを確認することが非常に重要です。販売者は、登録住所を持つ購入者に商品を発送する必要があります。

Gem Rock Auctionsは、多くの公式フォームや請求書への準拠が求められるヨーロッパのバイヤーとやり取りを行ってきました。また、最近では英国のバイヤーからも同様の要件を求められるメッセージが届きました。宝石業界がコンプライアンスを要求された場合に備えて、今から準備しておくのが最善です。ほとんどの販売者は、政府機関が求めるすべての詳細に回答することはできないでしょう。

監査要求やPayPalの制限に備える方法

必要なのは簡単な記録だけですが、正確さが求められます。現金での支払いの時代は終わりました。2つのシンプルなシステムのいずれかで記録を残すことができます。

請求書の追跡- サプライヤーからの請求書を、コードと番号付けに使用できます。たとえば、J. Smith gemstones から請求書番号 112 が発行された場合、コードは JS112 で、アイテム番号 001 を追加すると、1 つのアイテムのコードは JS112001 になります。必要に応じて日付を追加することもできます。アイテムがリストされコード化されたら、今後の参照用にこの請求書にリスト項目番号を追加できます。さらに情報が必要な場合は、Excel スプレッドシートを開始します。コードは順番に番号付けされますが、日付やリスト場所などのサプライヤーの詳細を追加します。スプレッドシートは、「最低入札なしのオークション」を頻繁に行う販売者に最適です。毎日売上レポートを更新し、どのサプライヤーの石が最もよく売れているかを確認できるためです。これはかなり時間がかかりますが、コンプライアンスレポートに役立つだけでなく、最も収益性の高いサプライヤーを確認することもできます。

ブロックチェーン技術

一部のダイヤモンド会社は、証明書の発行に代えてこの技術を活用し始めています。ビットコインに使用されているこの技術は、現在ではエメラルドやダイヤモンドの鑑定にも利用されています。いつか宝石業界全体に普及することを願っています。

Gem Rock Auctionsには、「Gemstone Sheriff」という独自のプログラムもあります。このプログラムは10年前に開始され、宝石業界の最新ニュース、特に宝石の新しい処理法に関する情報を販売者に提供しています。このプログラムは米国とオーストラリアの宝石鑑定士によって監視されており、1万件以上の監査依頼に対応しています。

宝石認定販売者